EekBoek:Lastige Boekingen

Op deze pagina komen praktische voorbeelden van boekingen die minder vaak voorkomen of lastig kunnen zijn. Vul gerust aan met andere praktische voorbeelden van boekingen of uitdagingen. Ook foutjes graag verbeteren, of alternatieve manieren toevoegen.

Factuur betaald vanaf priverekening

Het komt wel eens voor dat je per abuis een zakelijke aankoop prive betaalt en dit later toch als zakelijke kosten wilt inboeken. In dit voorbeeld een domeinregistratie van 9,95 incl btw. Rekening 6905 : Kosten internet, Rekening 3110 : Prive stortingen via een memoriaal boeking.

Stap 1: Maak een relatie aan indien deze nog niet bestaat

relatie --dagboek=inkoop DOMREG "DomeinRegistratie BV" 6905

Stap 2: Maak inkoop stuk aan / crediteur

inkoop:xx dd-mm-yyyy "Domeinregistratie" DOMREG --totaal=9.95 \
          "Domeinregistraties mijndomein.nl" 9,95 6905

Stap 3: Sluit inkoop stuk via prive storting

memoriaal:xx dd-mm-yyyy "Domeinregistratie mijndomein.nl" \
          crd DOMREG              -9,95       \
          std "Voorschot DOMREG"   9,95 3110

BTW kwartaal afsluiten en betalen

Volgens Johan Vromans op de mailinglist, zie [1] moet je een kwartaal (hier het derde kwartaal als voorbeeld) afsluiten met

btwaangifte k3

of wanneer je een rapportage wilt bijvoorbeeld en daarna ook echt het kwartaal 'sluiten':

btwaangifte --output=./rapporten/Q3btw.html k3
btwaangifte --definitief k3

zonder de optie '--noround'

Daarna de feitelijke betaling boeken. Hieronder een berekend bedrag van 101,49 waarvan 101,00 wordt afgedragen (geboekt op grootboekrekening 4290 ('Omzetbelasting betaald' in voorbeeldschema [2])) en 0.49 wordt geboekt op 6982 ('Afrondingen')

Postbank:13 10/10 "Btw betaling" --saldo=1200,00 \
    std "Omzetbelasting 2009Q3"     -101,00 4290 \
    std "Afr. Omzetbelasting 2009Q3"   0,49 6980

Deelbetalingen: een debiteur betaalt een factuur in delen

TODO: verwijzing naar documentatie hierover.

Stel eens je hebt je eerste debiteur (DEBI1) een factuur gestuurd.

verkoop:1 26-06 "mijn eerste verkoop" DEBI1 "1e verkoop" 595,00@H 5110

Maar krijgt alleen het exclusief bedrag (500,00) gestort in eerste instantie. Je boekt dan met een verwijzing naar die verkoop:

postbank:1 23-07 "Postbank 10 dd 23/07" --saldo=3262,31 \
    deb	 15-7	DEBI2		595,00 \
    deb	 18-7	verkoop:1	500,00   # dit is dus de deelbetaling van DEBI1

en bij de volgende betaling:

postbank:2 22-08 "Postbank 11 dd 22/08" --saldo=4262,00 \
    deb	 1-8	verkoop:1	95,00   # dit is dus rest van DEBI1

Als de volgende betaling de rest van het openstaande bedrag is, dan kun je wel weer de relatiecode gebruiken:

postbank:2 22-08 "Postbank 11 dd 22/08" --saldo=4262,00 \
    deb	 1-8	DEBI1		95,00   # dit is dus rest van DEBI1

Online betalingen ontvangen van een PSP

In dit voorbeeld worden middels Payment Service Provider Mollie betalingen via iDeal ontvangen. Deze betalingen worden niet rechtstreeks op een bankrekening bijgeschreven, maar in batches betaald.

Relaties aanmaken.

#         6980  K   Bankkosten
relatie --dagboek=Inkoop MOLLIE "Mollie B.V." 6980

# Klant relatie definieeren (abonnement verkocht aan XYZ Software)
#         8500  O   Omzet producten                            :btw=hoog
relatie --dagboek=verkoop XYZ "XYZ Software" 8500

Een factuur aanmaken voor debiteur XYZ

verkoop:901441 2012-01-02 XYZ "Een abonnement" 89,25 8500

Dagboek 'Mollie' is in schema.dat gekoppeld aan grootboekrekening 2340.

# Dagboeken:
#   O     Mollie                :type=bank       :rekening=2340

# Balansrekeningen:
#         2340  D   Mollie iDeal bank

De wekelijkse betaal batch (met in dit voorbeeld maar 1 ontvangen betaling) wordt dan als volgt geboekt.

Mollie 2012-01-02 "iDeal transactie via Mollie" \
  deb 2012-01-02 XYZ 89,25 \
  #         6980  K   Bankkosten
  std 2012-01-02 MOLLIE 0,99H- 6980